Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Медицинское право - Перечень документов для получения вычета на лечение

Перечень документов для получения вычета на лечение

Перечень документов для получения вычета на лечение

Как получить налоговый вычет за медицинские услуги


18 апреля 2021У официально работающего лица зарплата облагается налогом на доходы физических лиц — НДФЛ. Если Вы или члены Вашей семьи лечились платно, покупали лекарства по назначению врача, то можно получить социальный налоговый вычет — уменьшить налоговую базу на сумму расходов, понесенных в связи с лечением. Вычет позволяет уменьшить доход, облагаемый НДФЛ, по ставке 13%, на сумму произведенных им расходов, супругу или супруге, родителям, детям, усыновленным или подопечным в возрасте до 18 лет.В состав социального вычета включаются расходы на:- оплату медицинских услуг, — оплату лекарств, — оплату страховых взносов по договору ДМС (добровольного медицинского страхования).Важно, чтобы эти медицинские организации, индивидуальные предприниматели, страховые организации имели лицензии на ведение соответствующей деятельности.Медицинские услуги и препараты, по которым можно получить вычет, указаны в Социальный вычет предоставляется в сумме фактически понесенных расходов на лечение, но не более 120 000 рублей за календарный год, однако по оплате дорогостоящего лечения ограничения по максимальному размеру вычета нет.Перенести неиспользованную сумму социального налогового вычета на следующий календарный год нельзя.Чтобы подтвердить права на социальный вычет Вам необходимо будет предоставить в налоговый орган следующие документы:1) копии платежных документов об оплате лекарств, лечения или страховых взносов;2) кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские выписки о безналичном перечислении денег;3) копию договора на оказание медицинских услуг;4) копия лицензии медицинской организации или предпринимателя;5) оригинал справки медицинской организации или индивидуального предпринимателя об оплате медицинских услуг.

Справка должна быть оформлена на лицо, которое заявляет о вычете;6) копия документа, подтверждающего родство, опеку или попечительство, свидетельство о браке, свидетельство о рождении налогоплательщика — если вы оплатили лечение членов своей семьи.В случае оплаты лекарств, необходим оригинал рецептурного бланка выданный врачом со штампом

«Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»

. В состав социального вычета можно включить расходы на покупку лекарств, только если они назначены врачом (имеется рецепт) и поименованы в специальном перечне.Получить социальный налоговый вычет можно:- у работодателя в течение календарного года;- в налоговом органе после окончания года. Чтобы получить налоговый вычет у работодателя, необходимо получить в налоговой службе уведомление, подтверждающее право на получение вычета, и написать работодателю заявление.

Работодатель обязан предоставить вычет с месяца, в котором налогоплательщик обратился к работодателю.Для получение вычета в налоговой инспекциипо месту жительства в налоговый орган в течение года направляются декларация 3-НДФЛ,справка 2-НДФЛ, подтверждающие Ваши расходы документы, заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ с реквизитами Вашего банковского счета. Подать декларацию с целью получения налоговых вычетов, можно в течение трех лет после окончания календарного года, в котором оплачено лечение.

После проверки поданных документов налоговая служба перечислит денежные средства на Ваш расчетный счет.Декларацию 3-НДФЛ можно подать как в электронном виде, так и на бумажном носителе. Можно заполнить декларацию в налоговой инспекции, где специалисты выдадут бланки и ответят на все вопросы.

Налоговый вычет за лечение – какие документы нужно собрать?

27 июля 2018Часть денег, затраченных на покупку лекарств, оплату медуслуг и даже взносов на ДМС можно вернуть, собрав для этого пакет необходимых документов и оформив вычет в налоговой.

Кто может получить вычет и какие потребуются документы расскажем в данной статье.Возможность возврата части понесенных расходов дает Налоговый Кодекс (подп.

3 п. 1 ст. 219 НК РФ)В общем порядке для суммы вычета установлен предел 120 000 руб. за налоговый период; для дорогостоящего лечения верхняя планка отсутствует: будут возмещены фактические расходы в полном объеме, но не более суммы ранее удержанного НДФЛ.Оформить вычет можно как самому за себя, так и за своих (супруги, родители и дети до 18 лет). Необходимо лишь одновременно соблюсти следующие условия:

  1. оплата осуществляется из собственных средств.
  2. оформляющий вычет является плательщиком НДФЛ;
  3. получатель вычета и оплативший лечение – одно лицо;

Рассчитывая впоследствии на вычет, нужно заранее следить за правильностью оформления документов и оплачивать расходы со счетов или карт, принадлежащих будущему получателю вычета.

У налоговой при проверке не должно возникнуть сомнений, что именно заявитель понес данные расходы.Если расходы понесены не из собственных средств заявителя – в возмещении будет отказано. Если заявитель – пенсионер, то заявить вычет можно только имея какой-либо дополнительный доход, который облагается НДФЛ.

Это же касается ИП, работающих в режиме ЕНВД и на упрощенке.Требуемый пакет документов для ИФНС невелик, предоставить требуется следующее:

  1. копия договора с медучреждением и копия лицензии
  2. копия свидетельства о рождении (если вычет получают за детей) или самого заявителя (при получении вычета за родителей)
  3. паспорт;
  4. заявление;
  5. декларация;
  6. копия страхового полиса, копия лицензии страховой компании и заверенные платежные документы (при получении вычета по взносам ДМС)
  7. копия свидетельства о браке (при оформлении вычета за супруга)
  8. рецепт по форме 107/1-у и заверенные копии чеков (при покупке лекарств);
  9. справка о доходах 2-НДФЛ;
  10. по форме, утвержденной приказом Минздрава РФ № 289 (при оплате лечения)

На рецепте должен стоять соответствующий штамп; в справке должен быть указан соответствующий виду лечения шифр: 1 –для обычного лечения, 2 – для дорогостоящего. Все копии должны быть заверены.Если лечение дорогостоящее, то перед подачей заявления необходимо убедиться, что вид лечения включен в специальный перечень, утвержденный постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.Оформление вычета за лечение – процедура несложная, но требует сбора некоторого количества документов, соответствующим образом оформленных. Получить вычет могут только плательщики НДФЛ, но оформить его можно и при расходах на лечение близких родственников.

Какие документы нужны для возврата налога за лечение?

Анонимный вопрос9 февраля 2018 · 165,4 KИнтересно25471Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ПодписатьсяОтвечаетПакет документов для налогового вычета за лечение включает в себя:

  1. Договор на оказание медицинских услуг. Кроме того, лечение в клинике можно подтвердить выпиской из медицинской карты или выписным эпикризом. Документы заверяет лечащий врач. В налоговую инспекцию подается заверенная копия.
  2. Налоговая декларация 3-НДФЛ. Нужен оригинал.
  3. Документы, подтверждающие родство при оплате лечения родственника. Например, свидетельство о заключении брака или свидетельство о рождении. Подаются заверенные копии.
  4. Заявление на налоговый вычет с реквизитами счета для перечисления денег.
  5. Рецепт на лекарства. Выписывает лечащий врач. Налоговый вычет можно получить не только на медицинские услуги, но и на лекарства. Достаточно копии.
  6. Справка 2-НДФЛ от работодателя за тот год, за который оформляется налоговый вычет. Если в течение года вы работали в нескольких местах, представьте справки ото всех работодателей. Нужен оригинал.
  7. Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. Копии основных страниц.
  8. Справка об оплате медицинских услуг из лечебного учреждения. Необходим оригинал.
  9. Платежные документы: квитанции, выписки, поручения и другие документы, подтверждающие оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Подаются заверенные копии.

80 · Хороший ответ36 · 96,7 KОбязательно ли нужен рецепт?Ответить141Показать ещё 90 комментариевКомментировать ответ…Ещё 3 ответа235Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяОтвечаетК декларации приложить: 1) Справку 2-НДФЛ с работы (оригинал) 2. — договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг (копия и оригинал с собой); — оригинал cправки об оплате медицинских услуг; — платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на лечение !!!

при выгорании чеков достаточно справки об оплате. 4. Читать далее7 · Хороший ответ · 7,7 KКомментировать ответ…4ПодписатьсяЧто бы получить налоговый вычет на лечение супруга, договор на это лечение и все справки должны быть выписаны ( оформлены)на налогоплательщика( заказчика) , а супруг, которому это лечение проводилось , в документах значится как пациент.Только тогда, с приложенмем свидетельства о браке, налоговая инспекция примет документы на налоговый вычет .7 · Хороший ответ2 · 16,7 KДобрый день.
4. Читать далее7 · Хороший ответ · 7,7 KКомментировать ответ…4ПодписатьсяЧто бы получить налоговый вычет на лечение супруга, договор на это лечение и все справки должны быть выписаны ( оформлены)на налогоплательщика( заказчика) , а супруг, которому это лечение проводилось , в документах значится как пациент.Только тогда, с приложенмем свидетельства о браке, налоговая инспекция примет документы на налоговый вычет .7 · Хороший ответ2 · 16,7 KДобрый день.

У меня муж безработный и сын студент 20 лет, я оплачиваю мед.услуги за них, но в договоре пишут ФИО.

Читать дальшеОтветить7Показать ещё 2 комментарияКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыт()Читайте также235Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: все виды налоговых вычетов WhatsApp+79117032915 · ОтвечаетВАЖНО ПОЛУЧИТЬ спрaвку об оплате мед. услуг для предоставление в нaлоговую :Для этого предоставить в бухгалтерию леч.учреждения :!▶ИНН того, кто подает дeкларацию!▶все чеки и договораЖелательно чтобы договор, справка и платежные документы были оформлены на того, кто будет получать вoзврат.!!!

Вычет Вы можете получить как при оплате своей операции, так и операции близких родственников:

  1. супруга/супруги
  2. детей до 18 лет,
  3. родителей

!�Документы, для получения вычета:1) декларация по форме 3-НДФЛ;2) договор с медицинским учреждением;3) справка об оплате лечения, для предоставления в налоговый орган;4) лицензия медицинского учреждения;5) заявление на возврат излишне удержанного налога.1 · Хороший ответ · 575471Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетНалоговый вычет на лечение, включая стоматологию, — это одна из статей социального налогового вычета. Кроме вычета на лечение в социальный вычет входит обучение (за исключением обучения ребенка), взносы по ДМС, взносы на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение. Максимальный совокупный размер социального вычета — 120 тысяч рублей.

Это значит, что заявить к вычету можно все социальные расходы в пределах этой суммы. После применения вычета на ваш счет вернется 13% от расходов, то есть до 15 600 рублей. 7 · Хороший ответ1 · 19,0 K687ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый день!В 2021 году Вы имеете право на возврат налога по расходам на лечение за 2017-2019 годы.Если Вы официально были трудоустроены в эти годы, тогда Вы можете заполнить декларации 3-ндфл.Из поликлиники возьмите справки об оплате медуслуг для налоговой за 2017, 2018, 2021 годы.

(работники клиники в курсе).В них будут указаны Ваши расходы за год на лечение, эту сумму и отражайте в декларациях.Например, в декларации за 2018 год укажете расходы на лечение из справки за 2018 год и доходы из 2-ндфл за 2018 год.В 2021 году также сможете заполнить декларацию за 2021 год.Подробнее здесь.8 · Хороший ответ · 23,5 K471Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ОтвечаетРасчет вычета очень прост — это 13% от ваших затрат на лечение, но не более 15600 рублей (13% от 120 тыс.

рублей). Налоговый вычет на лечение относится к социальным налоговым вычетам, а суммарный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.

рублей в год.Если вы получили дорогостоящее лечение, то имеете право получить налоговый вычет без ограничений по сумме. Это значит, что вы получите 13% от всех понесенных вами затрат.Для того чтобы узнать вид своего лечения, запросите в клинике Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы.

Если стоит код услуги №1, значит, лечение было простым. Если указан код №2 — дорогостоящим.22 · Хороший ответ2 · 20,0 K471Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ОтвечаетВы имеете право претендовать на налоговый вычет и вернуть часть расходов, если:

  1. внесли взносы за добровольное пенсионное страхование;
  2. внесли взносы за негосударственное пенсионное обеспечение.
  3. купили земельный участок;
  4. погашаете проценты по кредиту на жилье (вычет дается на реально выплаченные проценты);
  5. внесли взносы в накопительную часть трудовой пенсии;
  6. продали автомобиль раньше 3 лет владения – для снижения налога с продажи.
  7. построили дом;
  8. провели отделку квартиры, купленной в новостройке (входит в состав вычета на покупку квартиры);
  9. купили жилую недвижимость;
  10. оплатили свое обучение или обучение своих детей, братьев и/или сестер;
  11. продали жилую недвижимость раньше минимально допустимого срока (менее 3 или 5 лет владения) – для снижения налога с продажи;
  12. осуществили благотворительный взнос;
  13. оплатили ДМС (добровольное медицинское страхование);
  14. открыли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и не закрывали 3 года;
  15. оплатили лечение свое или своих родственников;

58 · Хороший ответ35 · 132,4 K

Налоговый вычет за лечение в 2021 году: условия, документы, образец 3-НДФЛ

Автор: Актуально на 20 апреля 2021 Время для прочтения: 14 минут Прочитано: Сохранить статью Содержание Вычет на лечение можно получить в соответствии с налоговым законодательством РФ. За какие годы можно получить медицинский вычет по НДФЛ в 2021 году?

Какие изменения произошли в порядке и условиях этого налогового вычета в 2021 и 2021 году? Какой вычет и за какое лечение могут предоставить?

Можно ли получить вычет за лечение на родственников? Как заполнить 3-НДФЛ для вычета за лечение? Ответы в этой статье. Государство проявляет заботу о гражданах, в том числе стимулируя их расходы на поддержание достойного уровня жизни. Одно из направлений такого стимулирования – освобождение от подоходного налога части дохода, потраченного на поддержание здоровья гражданина и членов его семьи.

Одно из направлений такого стимулирования – освобождение от подоходного налога части дохода, потраченного на поддержание здоровья гражданина и членов его семьи.

Если налог при том всё же был удержан (например, работодателем гражданина), то его можно вернуть.

Для этого нужно подать в ИФНС:

  • Подтверждающие вычет документы.
  • Заявление на возврат.
  • Декларацию по форме 3-НДФЛ с вычетом.

Подробно механизм возврата НДФЛ из бюджета описан в нашей статье ““. ВАЖНО!Получить возврат НДФЛ можно не только от налоговой, но и от работодателя.

Для этого следует получить специальное уведомление от ИФНС. Вернуть деньги за лечение/медикаменты можно только за те годы, когда их фактически оплатили. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно в году, следующем за годом оплаты.

То есть: если вы оплатили лечение в 2021 году, вернуть деньги сможете в 2021-м. Иногда случается так, что человек оформляет вычет не сразу. Это действительно можно сделать позже, но вернуть налог получится не более чем за 3 последних года.

Так, в 2021 году можно оформить налоговый медицинский вычет только за 2017, 2018 и 2021 годы включительно.

ВАЖНО!Если вы оформляете возврат НДФЛ за предыдущие годы, декларацию следует подавать по той форме, которая действовала за год подачи! Например, если в 2021 году решили вернуть НДФЛ за лечение в 2018-м, то 3-НДФЛ надо оформлять на бланке, актуальном для 2018 года. Максимальная сумма вычета может различаться в зависимости от того, каким было лечение: «обыкновенным» или дорогостоящим.

Стандартный лимит социальных вычетов – 120 000 рублей в год ИМЕЙТЕ В ВИДУПомимо вычета на обычное (не дорогое) лечение, есть другие виды социальных вычетов. И лимит в 120 000 рублей установлен на них суммарно. Так, если вы в течение года несли еще расходы, например, на дополнительное пенсионное страхование (тоже дает право на вычет), заявлять возврат можно все равно только с суммы в 120 000 рублей – и на лечение, и на страхование вместе.

Это означает, что если лечение не считается дорогостоящим, то вычесть из налогооблагаемых доходов можно только сумму, не превышающую 120 000 рублей. Лимита на вычет по дорогостоящему лечению нет Однако то, что лечение было именно дорогостоящим, предстоит подтвердить. Указание на вид лечения (дорогостоящее или нет) есть в документе, который надо взять в медучреждении.

Называется он

«Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы»

. Эту справку действительно надо сдать в ИФНС вместе с другими обязательными документами на вычет. Актуальный бланк справки в 2021 году выглядит так: В справке есть поле «Код услуги».

Именно он определяет, какое лечение было оказано:

  1. если в поле стоит «1» – оказанные врачебные услуги являются «обыкновенными», т. е. с лимитом вычета 120 000 руб.;
  2. если «2» – полученное лечение считается дорогостоящим; можно претендовать на вычет в полной сумме затрат.

В вычет на лечение может входить стоимость приобретенных для этого лечения лекарств (). Условия принятия к вычету сумм, потраченных на медикаменты, такие:

  • Приобретенные лекарства должны быть назначены врачом. Для подтверждения данного факта получателю вычета нужно взять специальный рецепт для налоговой на каждый препарат.
  • Все покупки заявляющий вычет должен оплатить сам (из собственных средств).
  • Факт оплаты должен быть подтвержден документально – чеками, выписками с банковской карты и т. п.

Рецепт на вычет на лекарства тоже имеет установленную форму – № 107-1/у. ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕФорма рецепта для налоговой сохраняет название № 107-1/у, но может видоизменяться.

Бланк, актуальный в 2021 г. утвержден . Рецепты, выданные, например, в 2018 году выглядят немного иначе.

Но если вы оформили рецепт в 2018-м, а вычет заявляете в 2021-м, переделывать его не нужно.

ВАЖНО!Рецепт для ИФНС может быть выписан позже рецепта для аптеки, по письменной просьбе пациента. Медработник может оформить такой рецепт на основе записей о назначениях в медкарте.

Взять форму № 107-1/у для налоговой допустимо в течение 3-х лет после окончания года, в котором были выписаны лекарства.

предусмотрено единственное исключение, когда рецепт для вычета на лекарства можно не оформлять: это когда пациент находился в стационаре и там же покупал необходимые медикаменты.

В этом случае достаточно представить подтверждение оплаты препаратов, больничную выписку и справки о медуслугах. Иногда пациенту, получающему лечение, приходится за свой счет приобретать необходимые врачам медицинские материалы и компоненты.

Эти траты тоже можно включить в вычет НДФЛ на лечение, если соблюден следующий ряд условий.

Право на вычет НДФЛ предоставляют не по всем абсолютно медицинским расходам, а только по тем, которые были человеку действительно нужны. Например, нельзя получить вычет за пластическую операцию, которую пациент решил сделать по собственному желанию, будучи по факту здоровым.
Чтобы систематизировать обилие медицинских действий по признакам их реальной нужности для здоровья и по стоимости, Правительство РФ утвердило несколько перечней:

  1. Перечень дорогостоящего лечения, вычет по которому не ограничен. В справке по нему поставят код услуги “2” (Перечень дорогостоящих медслуг).
  2. Перечень «обычных» медуслуг, по которым предоставляют вычет с ограничением (не более 120 000 руб. за год). По этим услугам в справке ставят код услуги “1” ( Перечень обычных медуслуг).
  3. Перечень лекарственных средств, по которым положен вычет.

Перечень лекарственных средств, по которым можно было получить вычет, применялся до 17.06.2019.

Законом от 17.06.2019 № 147-ФЗ были внесены изменения.

Они отменили условие, по которому лекарства для вычета должны быть в утвержденном Перечне. Это изменение в НК РФ действует применительно к доходам, полученным после 01.01.2019. Таким образом, если подаете вычет за 2018 год и ранее – лекарства для вычета все равно будут сверять по Перечню. Последняя редакция Перечня лекарственных средств (утв.

Последняя редакция Перечня лекарственных средств (утв.

) до сих пор остается действующей. Перечень лекарственных средств Отметим, что разбираться в перечнях обычно нет большой необходимости. Медучреждения, выдающие справки и рецепты, выдают их, уже сообразуясь с перечнями.

Вероятность ошибки (что справку дадут, а налоговики не примут) минимальна.

Если вы оплатили лечение члена семьи, то можете претендовать на налоговый вычет.

Для этого должны выполняться одновременно несколько условий:

  1. Есть возможность подтвердить родственные связи (например, предъявить свидетельство о рождении на ребенка). Копию документа, подтверждающего родственные отношения, нужно в этом случае предоставить в налоговую вместе с пакетом документов на вычет.
  2. Родственник – член вашей семьи по гражданскому и семейному законодательству РФ (напомним, что это супруг (супруга), ребенок, родители и др.).
  3. Расходы на лечение родственника отвечают общим требованиям для признания вычета (есть справка о медуслугах, рецепты на лекарства, документы на оплату и т. д.).
  4. Есть возможность подтвердить, что деньги на лечение дал именно заявитель вычета (оплатил со своего счета, вписан в договор с медучреждением как плательщик и т. п.).

Резюмируя сказанное выше, составим список документов, которые надо предоставить налоговикам для подтверждения вычета на лечение/лекарственные средства:

  • Справка об оказании медицинских услуг.
  • Документы, подтверждающие родственные отношения, если вычет получают за лечение родственника.
  • Документы, подтверждающие фактическую оплату медуслуг (медматериалов).
  • Рецепт по форме № 107-1/у на купленные лекарства.
  • Справка о том, что для лечения пришлось приобретать медматериалы и компоненты (если это имело место).
  • Документы, подтверждающие оплату лекарств (аптечные чеки, выписки с карты и т.

    п.).

Кроме того, в ИФНС следует сдать:

  1. декларацию 3-НДФЛ на вычет за лечение.
  2. документы, подтверждающие удержание НДФЛ (13%) с ваших доходов (например, справку о доходах от работодателя);

Разберем порядок заполнения 3-НДФЛ с вычетом на лечение на примере.

ПРИМЕР Петрову П.И. в феврале 2021 года потребовалась срочная операция, которую он сделал за 200 000 руб. В справке, выданной Петрову в больнице, оказанным ему услугам присвоен код “2” – дорогостоящие. После операции Петров в течение полугода принимал назначенные ему препараты, которые покупал сам.

Всего он потратил на лекарства 130 000 руб. У него есть чеки из аптек, больничная выписка с назначениями и рецепты по форме 107-1/у. Доход Петрова за 2021 год составил 460 000 рублей, НДФЛ с них удержан работодателем Петрова (подтверждено справкой о доходах от работодателя).

Других доходов и сумм к вычету в 2021 году у Петрова И.И. нет. Для подготовки справки Петрову нужны не все листы декларации, а только те, в которые он впишет данные. Для 3-НДФЛ с вычетом только на лечение это будут:

  1. Приложение 5.
  2. Раздел 1;
  3. Приложение 1;
  4. титульный лист;
  5. Раздел 2;

Как заполнить титульный лист 3-НДФЛ в 2021 году мы рассказывали в статье ““.

Какие данные указывать в Разделе 1 формы 3-НДФЛ в 2021 году смотрите в нашем материале ““.

Возможно, вас также заинтересуют «» Петров начнет с Приложений 1 и 5, т.

к. в других листах должны быть уже итоговые данные.

Для Приложения 1 данные переносят из документов, подтверждающих доход и удержание НДФЛ 13%. Петров возьмет их из справки о доходах (2-НДФЛ), выданной работодателем.

В Раздел 2 попадут уже сводные данные для расчета возврата НДФЛ.

Далее по прямой ссылке можно бесплатно посмотреть и скачать образец заполнения 3-НДФЛ с вычетом на лечение в 2021 году . Вычет на лечение в 2021 году можно получить за 2021, 2018 и 2017 годы с выполнением ряда условий и представлением подтверждающих документов.

Помимо себя, можно заявлять вычет на члена семьи. Чтобы налог вернули, вычет и НДФЛ к возврату нужно задекларировать по форме 3-НДФЛ. 25.03.2021 28.10.2019 13.05.2021 20.08.2021 27.11.2018 16.08.2019 Подписывайтесь на новости: Подписаться на рассылку © 2013—2021 – «Бухгуру» ГлавнаяПолезноеО нас Разместить объявление[contact-form-7 404 "Not Found"] Scroll Up

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Содержание страницы 120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

  1. страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
  2. медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее — члены семьи);
  3. назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;

Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности. Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.

В целях получения социального вычета медицинские услуги, в том числе по дорогостоящему лечению, должны входить в утвержденные перечни. Вопрос об отнесении оказанных физлицу медицинских услуг к соответствующим перечням решается медицинскими организациями путем указания стоимости медицинской услуги по коду 1 или дорогостоящего лечения по коду 2 в

«Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»

.

На оплату лечения: На оплату дорогостоящих видов лечения: На приобретение медикаментов: На страховые взносы по договору ДМС: При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).

^ Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя. По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. 2 Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам. 3 Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.

Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам. 2 Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.

Рекомендуемая форма заявления: «О направлении рекомендуемых форм» 3 По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет. 4 Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.
4 Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации или заявления и представления таких документов в налоговый орган — в режиме онлайн посредством .

Рассказываем, как получить налоговый вычет на лечение и приобретение лекарств

9 мартаНеобходимые документы.

Способы получения. Процедуры получения вычета.Социальный налоговый вычет — это льгота, которую налогоплательщик получает от государства при совершении определенных действий.Социальный налоговый вычет на лечение может получить гражданин, оплативший:- медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет;- назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;- страховые взносы по договору ДМС (добровольного медицинского страхования), заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация, оказавшая услуги, имела российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ СОЦИАЛЬНОГО ВЫЧЕТАНа оплату лечения:- договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;- справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;- лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты.На оплату дорогостоящих видов лечения:- договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;- справка об оплате медицинских услуг с кодом 2, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;- лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты.На приобретение медикаментов:- рецептурный бланк по установленной форме;- платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.)На страховые взносы по договору ДМС:- договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;- копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах;- платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату страховых взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.).При оплате лечения или взносов, приобретении медикаментов за членов своей семьи необходимо также предоставлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ СОЦИАЛЬНОГО ВЫЧЕТА НА ЛЕЧЕНИЕ И ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВПолучить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя.ПОЛУЧЕНИЕ ВЫЧЕТА В НАЛОГОВОМ ОРГАНЕПо окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.Для этого налогоплательщику необходимо:1.

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.2.

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.3. Предоставить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.ПОЛУЧЕНИЕ ВЫЧЕТА У РАБОТОДАТЕЛЯСоциальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.Для этого налогоплательщику необходимо:1.

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.2. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.3.

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.4. Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации или заявления и предоставления таких документов в налоговый орган – в режиме онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Как получить налоговый вычет за лечение.

Пошаговая инструкция

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Юрист,Был(а) вчера, 22:22 юрист, Гордиенко Виктория Витальевна Написать сообщение ПодписатьсяВОПРОСЫПУБЛИКАЦИИ4 881 просмотров 2 423 дочитываний 14 мая 2021 в 22:50 Краткое содержание:Налоговый вычет на лечение – это возврат 13% от стоимости платной медицинской услуги.В этой статье я подробно расскажу о том, за что можно получить данный вид вычета, кто его может получить, при каких условиях, и распишу подробную инструкцию.Сама я ежегодно получаю социальный вычет (на лечение, обучение, страхование жизни и здоровья и благотворительность). Данные виды вычетов называют социальными.Итак, если вы или ваша семья (супруг, дети, родители) пользовались платными медицинскими услугами, например:

  1. обращались в платные клиники (в том числе к врачу-косметологу);
  2. обследовались, сдавали платные анализы;
  3. ДМС, контракт на медицинское обслуживание;
  4. вели беременность платно, у вас были платные роды, ЭКО;
  1. операции (в т.ч. пластические), если они оказаны в учреждении, имеющем медицинскую лицензию,

то вы можете частично компенсировать свои расходы путем возврата из бюджета до 15 600 руб.

в год на каждого члена семьи при недорогостоящем лечении, а при дорогостоящем – все 13% от стоимости услуг (в дальнейшем объясню, что к нему относится).Важно!

Вы при этом являетесь (или являлись в соответствующем периоде) плательщиком НДФЛ или плательщиком НДФЛ является ваш супруг или другие члены семьи. Если нет уплаченного налога, то возвращать из бюджета нечего.Принято считать, что вернуть вычет можно только на стоматологию. Однако, как видите, это не так.

Сделали пластику груди – имеете право на вычет.

Нет налогооблагаемого дохода? Это может сделать ваш супруг.

Да, за пластику груди может вернуть налог ваш муж и тем самым немного сэкономить.В этом году можно оформить вычеты за 2017, 2018 и 2021 годы.Подать на социальный вычет можно в течение всего года, то есть до 31 декабря за предыдущие 3 календарных года.Вычет с платных медицинских расходов можно получить с расходов на свое лечение и лечение супруга, родителей и детей до 18 лет.Привожу пошаговую инструкцию.Вам необходимо будет обратиться в медицинскую организацию с требованием предоставить:

  1. копию лицензии, если сведения о ней не указаны в договоре;
  2. копию договора с медучреждением, в котором указаны сведения о его лицензии;
  3. оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России № 289, МНС России № БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Плательщиком в справке просите указать того, на кого будете заполнять декларацию. Например, за женщину в декрете будет заполнять декларацию ее супруг, его и нужно указывать в справке.

Все это должна предоставить медицинская организация, оказавшая вам услуги.

Просто обращаетесь туда и говорите:

«Мне нужна справка для налоговой, со всеми документами»

. Как правило, дальнейших разъяснений не требуется. Проблем с предоставлением этих документов у меня не было никогда.Теперь то, что потребуется от вас при заполнении декларации:

  1. паспорт;
  2. номер ИНН (только номер, свидетельство не нужно);
  3. справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Ее можно взять у работодателя или в Личном кабинете налогоплательщика;
  4. если вычет оформляется на мужа/жену – свидетельство о заключении брака. Если на ребенка – свидетельство о рождении.

Все!

Несложно, не правда ли?Сделать это можно одним из двух способов:

  1. через Личный кабинет налогоплательщика на (предварительно получив к нему доступ).
  2. скачав с программу «Декларация» (3-НДФЛ),

Заполнение программы 3-НДФЛ – это так называемый «хая левел». Гораздо доступнее и легче это сделать через Личный кабинет налогоплательщика, там, кстати, автоматически подгружается справка 2-НДФЛ.

Но и в самой программе нет ничего сложного.Здесь обращу ваше внимание вот на какой момент.

Есть обычное лечение, оно указывается кодом 001 в справке об оплате медицинских услуг, а есть дорогостоящее, с кодом 002.

Отличается оно тем, какой размер вычета можно получить с каждого вида услуг.С обычного лечения можно вернуть 13%, но не выше 15 600 руб. Это эквивалентно стоимости услуг в размере 120 000 рублей.

Естественно, если в том году, за который подается декларация, вы перечислили в бюджет эту сумму налогов. Если, например, только 10 000 налога уплатили в бюджет, то вернете только 10 000.С дорогостоящего возврату подлежат все 13% от стоимости лечения. Если на 500 000 вы полечились, то вернете 65 000 рублей (опять же, если вы уплатили достаточно налога в отчетном году).Что относится к обычному лечению, а что к дорогостоящему, определено в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 г.

№ 201

«Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»

.Примечание: с 01.01.2021 года это постановление утрачивает силу, и будет действовать постановление Правительства РФ от 08.04.2021 г. № 458.После того как мы заполнили декларацию, например, в программе 3-НФДЛ, мы можем ее распечатать и вместе с прилагаемыми документами отнести в налоговую.А можем этот файл подгрузить в Личном кабинете налогоплательщика и никуда не ходить вообще.

Деньги просто придут на карту.Собственно, я никогда не подавала декларацию через окошко в налоговой, поэтому тут я даже не советчик.

Всегда делала все на сайте.После подачи декларации ожидаем завершения камеральной проверки. По закону она длится 3 месяца (ст.

88 Налогового кодекса РФ). Бывает, что меньше, но больше быть не может, это нарушение.По итогам проверки у вас в Личном кабинете должна появиться кнопка «Распорядиться переплатой». Это и есть ваш вычет.Теперь следует указать свои банковские реквизиты, подождать месяц.

и смску о зачислении денежных средств на карту (мой любимый этап).P.S. Материал полностью авторский, основанный на личном опыте. Приму благодарность за мою работу в виде пяти звезд под статьей и репостов в соцсетях, пусть больше людей узнает о том, как получить деньги от государства.И если будут вопросы – задавайте в комментариях.да 162 / -6 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 162 / -6 нет Автор: (11), Юристы: (3), (1), (1), (1), (1), (1) Пользователи: (4), (1), (1) показать всех обсуждающихПоказать ещё комментарии (35)

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+